Oktobris ir laiks, kad daudzi uzņēmumi sastāda nākamā gada budžetu. Ja vēlaties, lai darbinieku veselības apdrošināšana sāktu darboties jau 1. janvārī, programmu salīdzināšanu labāk sākt tagad, nevis decembra pēdējās nedēļās. Šajā rakstā ir praktisks plāns: kā sadalīt laiku, kā noteikt budžetu vienam darbiniekam, ko salīdzināt starp programmām un ko pārbaudīt, pirms pagarināt esošo līgumu.

Laika plāns: no oktobra līdz 1. janvārim

Lai programma sāktos gada pirmajā dienā, darbu ērti sadalīt trīs posmos.

  • Oktobris: vajadzību apzināšana. Sagatavojiet darbinieku sarakstu, atzīmējiet, kuri pieņemti darbā gada vidū, un pajautājiet komandai, kas viņiem ir svarīgākais: speciālistu konsultācijas, zobārstniecība, sports vai attālinātas konsultācijas.
  • Novembris: piedāvājumu pieprasīšana un salīdzināšana. Apdrošinātājiem vajadzīgs laiks, lai sagatavotu piedāvājumu, bet jums vajadzīgs laiks, lai uzdotu precizējošus jautājumus un salīdzinātu nosacījumus.
  • Decembris: lēmums un dokumenti. Līgumu vērts parakstīt un darbinieku sarakstu iesniegt vēl pirms svētkiem, lai janvārī nebūtu pārtraukuma starp veco un jauno polisi.

Ja jums jau ir spēkā esošs līgums, pārbaudiet tā beigu datumu un to, cik laicīgi jāpaziņo par nodomu to nepagarināt vai mainīt nosacījumus. Šis termiņš ir norādīts līgumā, un to nevajadzētu nokavēt.

Budžets vienam darbiniekam: sāciet ar neapliekamo robežu

Likuma "Par iedzīvotāju ienākuma nodokli" 8. panta piektā daļa ļauj darba devēja iemaksātās veselības apdrošināšanas prēmijas neiekļaut darbinieka apliekamajā ienākumā, ja tās nepārsniedz 10 procentus no darbiniekam aprēķinātās bruto darba samaksas taksācijas gadā, bet ne vairāk kā 750 eiro gadā. Līguma darbības termiņam jābūt vismaz vienam gadam. Saskaņā ar likuma "Par valsts sociālo apdrošināšanu" 14. panta septīto daļu šīs summas netiek ietvertas arī obligāto iemaksu objektā. Sīkāk par nodokļu aprēķinu un to, kas notiek, ja robeža tiek pārsniegta, lasiet rakstā par darbinieku veselības apdrošināšanu un nodokļu atvieglojumiem.

Plānojot budžetu, no tā izriet trīs praktiski secinājumi:

  • Katram darbiniekam robeža ir sava. 750 eiro ir augšējā robeža, bet 10 procentu nosacījums to var samazināt. Piemēram, ja nepilnas slodzes darbinieka gada bruto darba samaksa ir 6000 eiro, neapliekamā daļa ir ne vairāk kā 600 eiro.
  • Gada vidū pieņemtiem darbiniekiem robeža parasti ir mazāka, jo 10 procentus rēķina no taksācijas gadā aprēķinātās bruto darba samaksas, nevis no pilna gada algas.
  • Bērna kopšanas atvaļinājuma dienām, kā arī pārejošas darbnespējas, grūtniecības un dzemdību atvaļinājuma dienām, par kurām izsniegta darbnespējas lapa "B", likums 10 procentu ierobežojumu proporcionāli nepiemēro, tāpēc zemāki ienākumi šajā laikā nesamazina neapliekamo daļu.

Budžetu ērtāk plānot pa darbinieku grupām, nevis kā vienu summu visam uzņēmumam. Tā uzreiz redzams, kuriem darbiniekiem izvēlētā programma iekļaujas neapliekamajā robežā un kuriem daļa prēmijas kļūs par apliekamu ienākumu.

Ko salīdzināt starp programmām

Programmas ar līdzīgu nosaukumu var būtiski atšķirties. Salīdziniet ne tikai kopējo apdrošinājuma summu, bet arī katru sadaļu atsevišķi:

  • Ambulatorā palīdzība: ārstu un speciālistu konsultācijas, izmeklējumi un analīzes, limits vienai vizītei, vai vajadzīgs nosūtījums.
  • Stacionārā palīdzība: dienas un diennakts stacionārs, operācijas, plānveida un neatliekamā palīdzība.
  • Zobārstniecība: bieži tā ir papildprogramma ar atsevišķu limitu, tāpēc pārbaudiet, vai iekļauta arī zobu higiēna.
  • Sports un rehabilitācija: sporta nodarbības, masāža, fizikālā terapija.
  • Attālinātās konsultācijas: vai ārsta konsultācija tiešsaistē ir iekļauta un kādos laikos tā pieejama.
  • Līgumiestāžu tīkls: vai klīnikas ir tur, kur darbinieki dzīvo un strādā, īpaši reģionos.
  • Gaidīšanas laiks: cik ātri reāli var tikt pie vajadzīgā speciālista līgumiestādēs. To vislabāk pajautāt darbiniekiem, kuri polisi jau lieto.
  • Līdzmaksājums: vai pakalpojums tiek apmaksāts pilnībā vai daļēji.
  • Ģimenes locekļi: vai apdrošinātājs dod iespēju programmai pievienoties arī darbinieku ģimenes locekļiem.

Ko pārbaudīt pirms esošā līguma pagarināšanas

  • Izmantošanas pārskats. Palūdziet apdrošinātājam apkopojumu par to, kuras programmas sadaļas izmantotas visvairāk un kuras gandrīz nemaz. Tas palīdz nemaksāt par to, kas komandai nav vajadzīgs.
  • Iztērētie limiti. Vai darbinieki gada laikā iztērēja kādas sadaļas limitu, piemēram, zobārstniecībā vai ambulatorajā palīdzībā.
  • Darbinieku pieredze. Kas sagādāja grūtības: pierakstīšanās, atlīdzības pieteikšana, piemērotu līgumiestāžu trūkums.
  • Mainītie nosacījumi. Vai atjaunošanas piedāvājumā nav mainīti limiti, izņēmumi vai līdzmaksājums.
  • Darbinieku saraksts. Jaunie un aizgājušie darbinieki, kā arī amati, kuriem varētu būt vajadzīgs cits segums.

Pagarināšanas piedāvājums nav jāpieņem automātiski. Salīdzinājums ar citu apdrošinātāju piedāvājumiem parāda, vai jūsu nosacījumi joprojām atbilst tirgum.

Arī mazam uzņēmumam

Veselības apdrošināšana ir kolektīvs produkts uzņēmumiem, nevis privātpersonām. Agento palīdz izvēlēties programmu uzņēmumiem jau no 2 darbiniekiem, taču katram apdrošinātājam minimālais kolektīva lielums var atšķirties, tāpēc mazam uzņēmumam vairāku piedāvājumu salīdzināšana ir īpaši noderīga. Kā pieprasīt piedāvājumus, uzzināsiet sadaļā veselības apdrošināšana uzņēmumiem.

Jo agrāk sāksiet, jo vairāk laika paliks salīdzināšanai un sarunām, un jo mierīgāk komanda sagaidīs jauno gadu ar gatavām polisēm.

Biežāk uzdotie jautājumi

Kad sākt gatavoties, lai veselības apdrošināšana darbotos no 1. janvāra? Ieteicams sākt oktobrī: vispirms apzināt darbinieku vajadzības, novembrī pieprasīt un salīdzināt piedāvājumus, bet decembrī pieņemt lēmumu un parakstīt līgumu. Ja jums jau ir spēkā esošs līgums, laikus pārbaudiet, līdz kuram datumam jāpaziņo par nodomu to nepagarināt vai mainīt nosacījumus.
Kā neapliekamā robeža ietekmē budžetu vienam darbiniekam? Saskaņā ar likuma "Par iedzīvotāju ienākuma nodokli" 8. panta piekto daļu darba devēja iemaksātās veselības apdrošināšanas prēmijas neapliek, ja tās nepārsniedz 10 procentus no darbiniekam aprēķinātās bruto darba samaksas taksācijas gadā, bet ne vairāk kā 750 eiro gadā, un līgums ir noslēgts vismaz uz vienu gadu. Tāpēc robeža var būt mazāka par 750 eiro nepilnas slodzes darbiniekiem un tiem, kuri pieņemti darbā gada vidū, un šos darbiniekus budžetā vērts izskatīt atsevišķi.
Vai visiem darbiniekiem jābūt vienādai programmai? Ne vienmēr. Darba devējs var izvēlēties, kādas programmas un kādā apmērā iekļaut segumā, un bieži ir iespējams paredzēt atšķirīgu segumu dažādām darbinieku grupām. Konkrētās iespējas un nosacījumi jāprecizē ar apdrošinātāju, salīdzinot piedāvājumus.
No cik darbiniekiem uzņēmums var iegādāties veselības apdrošināšanu? Veselības apdrošināšana ir paredzēta uzņēmumiem, nevis privātpersonām, un programmu var izvēlēties jau uzņēmumam ar 2 darbiniekiem. Katram apdrošinātājam minimālais kolektīva lielums var atšķirties, tāpēc mazam uzņēmumam ir īpaši vērts salīdzināt vairākus piedāvājumus.
Vai esošais līgums jāpagarina pie tā paša apdrošinātāja? Nē, pagarināšanas piedāvājums nav jāpieņem automātiski. Pirms lēmuma palūdziet apdrošinātājam programmas izmantošanas pārskatu, pārbaudiet, vai nav mainīti limiti, izņēmumi vai līdzmaksājums, un salīdziniet nosacījumus ar citu apdrošinātāju piedāvājumiem.