Октябрь - время, когда многие компании составляют бюджет на следующий год. Если вы хотите, чтобы медицинское страхование сотрудников начало действовать уже 1 января, сравнивать программы лучше начать сейчас, а не в последние недели декабря. В этой статье - практический план: как распределить время, как определить бюджет на одного сотрудника, что сравнивать между программами и что проверить, прежде чем продлевать действующий договор.

План по времени: с октября до 1 января

Чтобы программа стартовала в первый день года, работу удобно разбить на три этапа.

  • Октябрь: определяем потребности. Подготовьте список сотрудников, отметьте тех, кто пришел в компанию в середине года, и спросите команду, что для нее важнее всего: консультации специалистов, стоматология, спорт или удаленные консультации врача.
  • Ноябрь: запрашиваем и сравниваем предложения. Страховщикам нужно время, чтобы подготовить предложение, а вам - чтобы задать уточняющие вопросы и сопоставить условия.
  • Декабрь: решение и документы. Договор стоит подписать, а список сотрудников передать еще до праздников, чтобы в январе не возник разрыв между старым и новым полисом.

Если у вас уже есть действующий договор, проверьте дату его окончания и срок, в который нужно сообщить о намерении не продлевать его или изменить условия. Этот срок указан в договоре, и пропускать его не стоит.

Бюджет на сотрудника: начните с необлагаемого лимита

Часть пятая статьи 8 закона «О подоходном налоге с населения» (Par iedzīvotāju ienākuma nodokli) позволяет не включать оплаченные работодателем взносы по страхованию здоровья в облагаемый доход сотрудника, если они не превышают 10 процентов от начисленной ему брутто-зарплаты за налоговый год и в любом случае не больше 750 евро в год. Срок действия договора должен быть не менее одного года. Согласно части седьмой статьи 14 закона «О государственном социальном страховании» эти суммы не включаются и в объект обязательных взносов социального страхования. Подробнее о расчете налогов и о том, что происходит при превышении лимита, читайте в статье о медстраховании сотрудников и налоговых льготах.

Для планирования бюджета отсюда следуют три практических вывода:

  • У каждого сотрудника свой лимит. 750 евро - это верхняя граница, но условие о 10 процентах может ее снизить. Например, если годовая брутто-зарплата сотрудника на неполной ставке составляет 6000 евро, необлагаемая часть - не более 600 евро.
  • У сотрудников, принятых в середине года, лимит обычно меньше, потому что 10 процентов считаются от брутто-зарплаты, начисленной за налоговый год, а не от зарплаты за полный год.
  • За дни отпуска по уходу за ребенком, а также за дни временной нетрудоспособности и отпуска по беременности и родам, на которые выдан больничный лист «B», закон пропорционально не применяет ограничение в 10 процентов, поэтому более низкий доход в этот период не уменьшает необлагаемую часть.

Бюджет удобнее планировать по группам сотрудников, а не одной суммой на всю компанию. Так сразу видно, для кого выбранная программа укладывается в необлагаемый лимит, а у кого часть взноса станет облагаемым доходом.

Что сравнивать между программами

Программы с похожими названиями могут заметно различаться. Сравнивайте не только общую страховую сумму, но и каждый раздел отдельно:

  • Амбулаторная помощь: консультации врачей и специалистов, обследования и анализы, лимит на один визит, нужно ли направление.
  • Стационарная помощь: дневной и круглосуточный стационар, операции, плановая и неотложная помощь.
  • Стоматология: часто это дополнительная программа с отдельным лимитом, поэтому проверьте, входит ли гигиена полости рта.
  • Спорт и реабилитация: спортивные занятия, массаж, физиотерапия.
  • Удаленные консультации: включена ли онлайн-консультация врача и в какие часы она доступна.
  • Сеть клиник: есть ли договорные клиники там, где сотрудники живут и работают, особенно в регионах.
  • Время ожидания: как быстро на деле можно попасть к нужному специалисту в договорных клиниках. Лучше всего спросить об этом сотрудников, которые уже пользуются полисом.
  • Доплата: оплачивается ли услуга полностью или частично.
  • Члены семьи: дает ли страховщик возможность присоединиться к программе членам семей сотрудников.

Что проверить перед продлением действующего договора

  • Отчет об использовании. Попросите у страховщика сводку о том, какие разделы программы использовались чаще всего, а какие почти не использовались. Это помогает не платить за то, что команде не нужно.
  • Исчерпанные лимиты. Исчерпали ли сотрудники за год лимит какого-либо раздела, например по стоматологии или амбулаторной помощи.
  • Опыт сотрудников. Что вызывало трудности: запись к врачу, подача заявления на возмещение, нехватка подходящих клиник.
  • Измененные условия. Не изменены ли в предложении о продлении лимиты, исключения или доплата.
  • Список сотрудников. Новые и ушедшие сотрудники, а также должности, для которых может понадобиться другое покрытие.

Предложение о продлении не обязательно принимать автоматически. Сравнение с предложениями других страховщиков покажет, соответствуют ли ваши условия рынку.

Небольшим компаниям тоже

Медицинское страхование - это коллективный продукт для компаний, а не для частных лиц. Agento помогает подобрать программу компаниям уже от 2 сотрудников, однако минимальный размер коллектива у разных страховщиков может отличаться, поэтому небольшой компании особенно полезно сравнить несколько предложений. Как запросить предложения, вы узнаете в разделе медицинское страхование для предприятий.

Чем раньше вы начнете, тем больше времени останется на сравнение и переговоры и тем спокойнее команда встретит новый год с готовыми полисами.

Часто задаваемые вопросы

Когда начинать подготовку, чтобы медстрахование действовало с 1 января? Лучше начать в октябре: сначала определить потребности сотрудников, в ноябре запросить и сравнить предложения, а в декабре принять решение и подписать договор. Если у вас уже есть действующий договор, заранее проверьте, до какой даты нужно сообщить о намерении не продлевать его или изменить условия.
Как необлагаемый лимит влияет на бюджет на одного сотрудника? Согласно части пятой статьи 8 закона «О подоходном налоге с населения» оплаченные работодателем взносы по страхованию здоровья не облагаются, если они не превышают 10 процентов от начисленной сотруднику брутто-зарплаты за налоговый год и не больше 750 евро в год, а договор заключен как минимум на один год. Поэтому у сотрудников на неполной ставке и у тех, кто принят в середине года, лимит может быть меньше 750 евро, и их стоит учитывать в бюджете отдельно.
Обязательно ли у всех сотрудников должна быть одинаковая программа? Не всегда. Работодатель может выбирать, какие программы и в каком объеме включить в покрытие, и часто можно предусмотреть разное покрытие для разных групп сотрудников. Конкретные возможности и условия нужно уточнять у страховщика при сравнении предложений.
С какого числа сотрудников компания может оформить медстрахование? Медицинское страхование предназначено для компаний, а не для частных лиц, и подобрать программу можно уже компании с 2 сотрудниками. Минимальный размер коллектива у разных страховщиков может отличаться, поэтому небольшой компании особенно стоит сравнить несколько предложений.
Нужно ли продлевать договор у того же страховщика? Нет, предложение о продлении не обязательно принимать автоматически. Перед решением попросите у страховщика отчет об использовании программы, проверьте, не изменились ли лимиты, исключения или доплата, и сравните условия с предложениями других страховщиков.